אנו מסבירים לכם מה התכנון הפיננסי ומהן מטרותיו. כמו כן, איך זה מסווג, למה זה חשוב ודוגמאות.
מהו תכנון פיננסי?
בשדה של הַנהָלָה וה לְמַמֵן, ידוע כתכנון פיננסי או תכנון פיננסי כאשר תהליך לקבוע כיצד א אִרגוּן, עֵסֶק אוֹ אדם אתה תנהל את משאבי ההון שלך כדי להשיג את המטרות המוצהרות שלך. במילים פשוטות יותר, מדובר בפיתוח תכנית פיננסית, כלומר א תַקצִיב ו/או א תָכְנִית מ הוצאות המאפשר לך לארגן את ניהול הכסף בצורה יעילה ונוחה.
תהליך תכנון פיננסי זה חייב לשקול מועדים, עלויות ויעדים בצורה מפורטת, מותאמת אישית ומאורגנת, שלשם כך הוא פונה בדרך כלל לשלבים הבאים:
- קביעת יעדים ועדיפותם, המתבטאת במונחים פיננסיים.
- הגדרת המועדים להשגת יעדים אלו.
- הכנת תקציב פיננסי המזהה את הפריטים (או מקטעי הכסף) הדרושים לעמידה ביעדים.
- מדידה ובקרה על החלטות פיננסיות שהתקבלו והשוואתן לתוכניות פיננסיות קודמות.
בדרך זו, תכנון פיננסי מופעל בדרך כלל מראש, כדרך לארגן את עתידו הפיננסי של הארגון, לרוב בידי יועצים פיננסיים ומתכנני הוצאות, משלהם או במיקור חוץ.
מטרות התכנון הפיננסי
ה מַטָרָה הבסיס לתכנון פיננסי הוא עיבוד של תוכנית פיננסית, כלומר מפת דרכים לקראת היעדים העסקיים שנקבעו, בכל הנוגע לניהול הכספים ומשאבי ההון. במילים אחרות, אופק פיננסי, א אִסטרָטֶגִיָה ניהול כסף כדי להפיק ממנו את המרב לטובת ההנחיות הבסיסיות של הארגון.
לשם כך, כל תרגיל תכנון פיננסי צריך לערוך בחינה קפדנית ומפורטת של המצב הפיננסי הנוכחי ושל ההשלכות, החיוביות והשליליות, שיגרור ניהולו הנחוש בטווח הקצר, הבינוני והארוך.
כמובן, מכיוון שאין תוכנית מושלמת או בלתי תקינה, גם תחזיות ותחזיות מתערבות בכך, על מנת לצפות אירועים בלתי צפויים ולהצליח להתקרב כמה שיותר אל המטרה הסופית.
לסיכום, ניתן לסכם את המטרות הללו כך:
- הימנעו ככל האפשר ממצבים של חוסר זמינות של משאבים כספיים.
- הפחת את עלויות התחזוקה כדי להפחית גם את עֲלוּת הזדמנות של החברה.
- להבטיח את העמידות הכלכלית של הארגון.
סוגי תכנון פיננסי
בהתבסס על היקפו הזמני, אנו יכולים להבחין במהירות בשני סוגים של תכנון פיננסי, שהם:
- תכנון פיננסי לטווח ארוך. אלו הן בדרך כלל תחזיות בין שנתיים ל-5 שנים בעתיד, כך שהן מטופלות בטווח של משתנים ואי ודאות הרבה יותר גדולה, שדורשת גם גישות כלליות יותר.
- תכנון פיננסי לטווח קצר. במקרה זה, מדובר בתחזיות קרובות הרבה יותר, בדרך כלל שווה לשנה או פחות, ולכן הן נחשבות מיידיות ודורשות גישה ספציפית יותר, צרה יותר ופחות כללית.
חשיבות התכנון הפיננסי
תכנון פיננסי הוא כלי חיוני לחברות וארגונים, במיוחד כשמדובר קבלת החלטות. כמו לאנשים, לחברות יש תקציב ומגבלות פיננסיות מסוימות שבהן הן צריכות להצליח להשיג את יעדיהן, כך שתוכנית מדוקדקת של איך להשקיע כסף היא תמיד רעיון טוב. זו הסיבה לכך שכל כך הרבה מושקע במגזר זה של מינהל עסקים.
דוגמא לתכנון פיננסי
התכנון הפיננסי הוא נרחב ומורכב, הכולל משתנים רבים ומחקרים סביבתיים. הבה נזכור זאת באלה דיסציפלינות הגבולות בין הידע הם ניידים, הם נוגעים. עם זאת, ניתן להעריך את ממדי התכנון הפיננסי בעמוד זה וגם בדף זה.